康达尔黑股东8年洗钱隐秘通道

“你可以说，贸易公司是罗爱华和康达尔洗钱的工具，对运输公司如此，对房地产公司如此，对其他资产也是如此。”前述知情人士透露。

显然，罗爱华选择这个空壳的子公司是经过精心考虑的。这个空壳子公司与康达尔其他子公司之间的账是“兄弟账”，与“老爸”康达尔没有关系。因此，这些资金抽调往来账并不需要在康达尔年报中披露。

问题在于，贸易公司这个空壳“兄弟公司”的背后，其实是“老爸”康达尔，是康达尔背后的罗爱华。

但从公司资金运作层面看，罗爱华通过空壳子公司贸易公司抽调其他子公司资金，并没有令人信服的逻辑。每次抽调资金的理由是什么？董事会成员如何表态？子公司负责人为何轻易签字？每一个问题都足以拷问这个畸形的洗钱路径。

“董事会现在是罗爱华一个人说了算，每次抽调资金都没有正当理由，直接就一纸公文即可。各子公司财务一把手都是罗爱华派来的，资金抽调不难。”前述知情人士表示。

本报记者所掌握的运输公司《2008年资金调拨往来统计表》显示，2008年前9个月，运输公司上缴及视同上缴康达达尔的资金净额为4284万，主要是为康达尔还贷款、还利息及代付费用。

“从2007年到2009年这三年，康达尔每年从运输公司抽走的钱都不少于4000万。”前述核心知情人士表示。

本报记者向原房地产公司总经理许进(现已被辞退)求证，许进表示：“资金由康达尔集团统一调度，实行收支两条线。集团抽调的每一笔钱我都要签字，但辞退前半年，已经不需要通过我了，通过财务部就可以了。财务部人员是集团派来的。但是，对抽调走的资金是否到了贸易公司，我并不知道。”

罗爱华如此抽调资金，与子公司职业经理人矛盾自然无法避免。公开资料显示，去年以来，康达尔炒掉多位职业经理人。其中，包括原养猪养鸡公司常务副总郭明伟、原地产公司总经理许进、原运输公司总经理郝耀聪。这些人都是康达尔当年的重臣。

本报记者就相关问题向康达尔独立董事李建新求证。李已担任康达尔独立董事10年之久。“这个情况我并不清楚，你还是直接问董秘。”李建新将问题踢给了康达尔董秘朱文学。

香港伟江公司3000万物业被冼之谜

除从运输公司、房地产公司抽调资金之外，康达尔多次变卖资产所得的钱也多是通过贸易公司这个空壳公司转出。

据理财周报记者最新获知的消息，在前所披露的前湾电力被卖1.3亿之外，康达尔还变卖了一个名叫“香港伟江公司”的在港注册子公司，手法与变卖前湾电厂如出一辙。

香港伟江公司是康达尔早期的产物，康达尔早年以溢价收购方式收购，主要代理康达尔进出口业务以及龙岗区政府在香港的投资业务，当时由龙岗区投资管理有限公司统一管理。1998年，龙岗区投资管理有限公司将该公司交还康达尔，由康达尔100%持有，由此纳入合并报表范围，成为康达尔的驻港窗口公司，主营活鸡饲料进出口，物业投资出租。据另一位核心知情人士透露，当时伟江公司在香港购买了三处地产物业，一处在尖沙嘴康宏广场，占地2000平方尺左右；一处在元朗，占地也是2000平方尺左右；第三处在北角。这三块资产当年买入价是2000万左右。

“这三处物业几年前早都被康达尔卖了，总卖价在3000万以上。按此推算，是有1000万左右盈利，现金进账有3000万。”该知情人士表示。这与康达尔2006年年报所披露的内容南辕北辙。

据康达尔2006年年报披露，2006 年3月，伟江公司分别以港币1403万和478万将香港康宏广场和香港北角城中心1909室出售，所收到的款项用于归还该两项房屋按揭贷款，此次出售共计产生损失326万。

蹊跷的是，除此之外，康达尔从未对此有何信息披露。2006年，康达尔并未对伟江公司计提减值准备。但在2007年年报中，康达尔非常蹊跷地在期初余额中冒出对伟江公司计提全额减值准备，理由只有四个字“投资亏损”。直至2010年中报，伟江公司的总资产净额为0。

3000万的钱由此失踪。

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